用友U8案例教程总账前台操作

目录

新增总账凭证

查询凭证

成批审核凭证

记账所有凭证

查询明细分类账

期未汇兑损益

结转制造费用

结转期间损益

查询科目余额表

对账

总账结账

新增总账凭证

计提直接人工费用

案例

10月各基本生产部门发生的直接人工成本数据如下，新增财务凭证：借：生产成本-直接人工 贷：应付职工薪酬。

点增加，进入下一界面

输入摘要、科目、借方贷方金额，部门辅助核算科目弹出如下部门选择界面

选择部门，点确定，最后保存凭证。凭证分录：借：生产成本-直接人工（部门）  贷：应付职工薪酬

计提间接人工费用

案例

10月生产管理部门发生并分摊给基本生产部门的间接人工数据如下，新增财务凭证：借：制造费用-薪酬福利 贷：应付职工薪酬

保存凭证。凭证分录：借：制造费用-薪酬福利（部门） 贷：应付职工薪酬

查询凭证

案例

10月各基本生产部门发生的制造费用-折旧费数据如下，在固定资产模块运行折旧生成凭证传递到总账。显示折旧凭证：借：制造费用-折旧费 贷：累计折旧。

点击，进入下一界面

根据需要设置查询条件，点确定，进入下一界面

双击某个凭证编号打开凭证，进入下一界面

显示折旧凭证。借：制造费用-折旧费 贷：累计折旧

成批审核凭证

后台已设置审核才能过账凭证，制单人与审核人不能为同一用户。

点击，进入下一界面

根据需要设置查询条件，点确定，进入下一界面

全选，点审核，弹出如下审核提示界面

确定

可看到“审核人”列已显示审核人。

记账所有凭证

U8系统凭证必须记账后，账簿中才有相关科目数据。

点击，进入下一界面

点全选，记账范围出现1-57，点记账，弹出下图界面

点确定完成凭证记账。

查询明细分类账

点击，进入下一界面

选择月份、科目，点确定，进入下一界面

显示应收账款明细，右上角可切换显示样式到外币金额式，币种下拉框可切换币种。

下图显示银行科目币种为美元

显示美元-中国银行存款账户，外币金额式美元币种明细。

期未汇兑损益

以下应付款模块运行汇兑损益

点击，进入下一界面

点下一步，进入下一界面

无业务数据。

以下应收款模块运行汇兑损益

点击，进入下一界面

全选，下一步

完成，弹出如下提示

点是，进入下一界面

保存凭证。生成凭证：借：应收账款 贷：财务费用-汇总损益

以下总账运行汇兑损益

总账只进行现金银行存款科目的汇兑损益处理，应收应付往来科目受控应收应付模块，在相关模块处理。

下面进行先总账汇兑损益定义

点击，进入下一界面

外币银行科目设为Y，汇总损益入账科目选入“财务费用-汇兑损益”科目，点确定退出。

下面运行汇兑损益结转

点击，进入下一界面

选择汇兑损益结转，点确定，进入下一界面

点确定，进入下一界面

保存凭证。生成凭证：借：银行存款 贷：财务费用-汇兑损益

结转制造费用

成本会计期末应把所有制造费用科目余额转入生产成本-制造费用科目，这个经常性工作可先定义转账凭证模板，然后每月根据模板执行即可。生成财务凭证：借：生产成本-制造费用 贷：制造费用-折旧费 贷：制造费用-薪酬福利。

下面选自定义转账模板

点击，进入下一界面

维护转账模板，输入借方生产成本-输入制造费用科目，贷方各制造费用明细科目。

下面运行转账模板

选自定转账，全选，点确定，进入下一界面

保存凭证。生成财务凭证：借：生产成本-制造费用 贷：制造费用-薪酬福利 贷：制造费用-折旧费

结转期间损益

总账会计期末应把所有期损益科目余额转入本年利润科目，这个是系统提供的标准功能，生成生成财务凭证：

借：收入类科目 贷：本年利润  借：本年利润 贷：期间费用科目。

点击，进入下一界面

选期间损益结转，点全选，点确定，进入下一界面

保存凭证。然后去审核、过账生成的凭证。生成生成财务凭证：借：收入类科目 贷：本年利润  借：本年利润 贷：期间费用科目。

查询科目余额表

科目余额表是总账重要的报表，财务报表中资产负债表及利润表主要是根据余额表数据生成，科目余额表主要显示各科目期初余额借方贷方、本期发生借方贷方、本年累计借方贷方、期末余额借方贷方。

选择查询月份，点确定，进入下一界面

显示10月科目余额界面